Deloitte Cyprus pomagał fałszować dokumenty w celu ukrycia majątku Romana Abramowicza, wynika z ustaleń BBC Panorama

Zarzuty

Śledztwo BBC Panorama, przeprowadzone we współpracy z Bureau of Investigative Journalism, wskazuje, że cypryjski oddział Deloitte pomagał fałszować dokumentację korporacyjną, aby ukryć majątek Romana Abramowicza i uniknąć opodatkowania. Superjachty, rezydencje i prywatne odrzutowce o wartości 672 mln USD zniknęły z ksiąg jego spółek po tym, jak cypryjska filia zatwierdziła sprawozdania. Według BBC oddział zatwierdził dokumenty, mimo że wiedział o zawartych w nich nieprawdziwych informacjach. Ustalenia sugerują również, że Deloitte doradzał w planie uniknięcia wysokiego podatku od majątku oligarchy poprzez fałszowanie dokumentacji. Firma jest powiązana z MeritServus, podmiotem, który wydzielił się z Deloitte w 2005 roku, ale pozostał z nim ściśle związany i przez blisko 20 lat zarządzał miliardami Abramowicza wraz z Demetrisem Ioannidesem, byłym szefem cypryjskiego oddziału Deloitte.

Jak zmieniano dokumentację

Materiał pochodzi z wycieku Cyprus Confidential, który zawiera ponad 500 tys. dokumentów. Wyciek został najpierw przekazany Międzynarodowemu Konsorcjum Dziennikarzy Śledczych, a następnie przeanalizowany przez The Guardian, BBC oraz Bureau of Investigative Journalism. W 2005 roku, gdy Abramowiczowi groziło zobowiązanie podatkowe na Cyprze, MeritServus doradził skorygowanie sprawozdań z poprzednich lat tak, aby aktywa wydawały się znajdować na Brytyjskich Wyspach Dziewiczych. W 2006 roku, po wprowadzeniu na Cyprze nowego prawa nakazującego deklarowanie luksusowych aktywów, takich jak superjachty, wille i prywatne odrzutowce, zarządzanie aktywami o wartości kilkuset milionów dolarów przeniesiono wstecznie na Brytyjskie Wyspy Dziewicze. Pracownicy zarejestrowali tam aktywa, gdzie dane nie byłyby publiczne, i sprawili, że transfer wyglądał na dokonany już w 2003 roku. Analiza plików wykazała co najmniej 1000 dokumentów korporacyjnych z fałszywymi datami, użytych do zmiany zapisów historycznych, obejmujących transakcje offshore od 1999 roku do co najmniej 2013 roku.

Pieniądze przepływały przez Kravin

Pliki pokazują, że Kravin Investments, cypryjska spółka, przez którą przepływały pieniądze z interesów naftowych Abramowicza, otrzymała w maju 2003 roku około 3 mld USD i zatrzymała z tego prawie 2 mld USD. Odsetki od zatrzymanych środków były co do zasady opodatkowane na Cyprze, a w 2005 roku doradcy finansowi omawiali korektę sprawozdań za lata 2003 i 2004. Późniejsze umowy przedstawiały Kravin jako administratora funduszy dla Kelvedon Worldwide, spółki zarejestrowanej na Brytyjskich Wyspach Dziewiczych. Choć umowy te nosiły daty z 2003 roku, niektóre z nich powstały co najmniej dwa lata później, wynika ze śledztwa. Osobna operacja z 2000 roku, powiązana z cypryjskimi udziałami w grupie naftowej Sibnieft, obejmowała antydatowane umowy doradcze, przy czym płatności w wysokości 98 mln USD przekierowano przez pośrednika, który przekazał 99,9% kwoty Abramowiczowi jako prowizję.

Odpowiedzi

Prawnicy Abramowicza zaprzeczają, jakoby unikał on opodatkowania lub ukrywał swój majątek. Twierdzą, że śledztwo nie przedstawiło dowodów na to, że wiedział o jakichkolwiek fałszerstwach, zatwierdzał je lub zlecał, a korzystanie z profesjonalnego doradztwa jest zgodne z prawem. Jego prawnicy odrzucają również zarzuty karne powiązane z Jersey, które ich zdaniem zostały postawione z powodów politycznych. Andrew Mitchell KC, adwokat specjalizujący się w prawie usług finansowych, powiedział BBC, że dowody opisują to, co nazwał oczywistym unikaniem opodatkowania, które nie mogłoby być bardziej rażące. Deloitte Cyprus oświadczył, że działał zgodnie z obowiązującym prawem.

Zamrożone aktywa i otwarte sprawy

Około 5,4 mld funtów majątku Abramowicza pozostaje zamrożonych na Jersey, gdzie od czterech lat toczy się śledztwo karne. VRT NWS szacuje łączną kwotę zamrożonych środków na 6,39 mld euro. Abramowicz, według doniesień medialnych, mieszka w Turcji, która nie stosuje sankcji wobec Rosji. Brytyjskie sankcje zostały nałożone po pełnoskalowej inwazji Rosji na Ukrainę w 2022 roku, kiedy to został objęty sankcjami jako współpracownik prezydenta Władimira Putina i zmuszony do sprzedaży Chelsea FC, którą kupił w 2003 roku. Analiza wycieku wskazuje Eugene'a Tenenbauma, opisywanego jako najbliższy współpracownik Abramowicza, jako osobę prawdopodobnie zaangażowaną w antydatowanie dokumentów i potencjalnie składającą fałszywe zeznania przed High Court w trakcie postępowań sądowych.