Guardia Civil wnioskuje o zamrożenie 78,3 mln euro w Portugalii w związku z oszustwami podatkowymi na paliwach

Transgraniczna sieć prania pieniędzy

Centralna Jednostka Operacyjna hiszpańskiej Guardia Civil zwróciła się do sędziego Sądu Narodowego Santiago Pedraza o zamrożenie około 70 rachunków bankowych w Portugalii, na których zgromadzono ponad 78,3 mln euro powiązanych z systemem oszustw podatkowych na paliwach. Siecią kierowali pośrednik biznesowy Víctor de Aldama oraz właściciel firmy Villafuel, Claudio Rivas Ruiz-Capillas, w latach 2022–2024. Śledczy szacują, że operacja wygenerowała 182,5 mln euro niezapłaconego podatku VAT poprzez obrót paliwem hurtowym przez spółki pośredniczące przed dotarciem do rynku detalicznego. Policja zidentyfikowała dwie równoległe sieci stworzone przez podejrzanych w celu realizacji tego procederu.

Pierwsza z nich została zaprojektowana specjalnie do działania na rynku węglowodorów, doskonaląc oszustwo, które stanowi podstawę popełnienia przestępstwa przeciwko Skarbowi Państwa. Druga natomiast miała umożliwić pranie nielegalnie uzyskanego kapitału.

Śledzenie przepływów środków z Hiszpanii do Portugalii

Policja prześledziła 78 318 349 euro przelanych z hiszpańskich podmiotów gospodarczych na portugalskie konta bankowe w celu ukrycia nielegalnego pochodzenia środków. Największy wypływ pochodził bezpośrednio z Villafuel, która przelała 36,4 mln euro na portugalskie rachunki. Inne znaczące przelewy pochodziły od OBAOIL 3000 (14,4 mln euro), Salamanca Fuel Center (10,7 mln euro) oraz Casmar Hidrocarburos (6,7 mln euro). Dodatkowe kwoty przesłały firmy Still Growing (3,7 mln euro), Espaeventos (3,7 mln euro) oraz Canary Islands Fuel Company (2,6 mln euro). Część środków wróciła do Hiszpanii bez deklaracji, podczas gdy inne kwoty trafiły do międzynarodowych jurysdykcji.

Kontrola portugalskich spółek fasadowych

Śledczy zwrócili się do sędziego Pedraza o wydanie europejskich nakazów dochodzeniowych do władz portugalskich w celu weryfikacji, czy podmioty otrzymujące środki prowadziły rzeczywistą działalność gospodarczą. Szczegółowa kontrola obejmuje firmy Ef Iber Combustiveis, Atmosferaudaz Unipessoal, Proezencontrada oraz Cuboflamejante. UCO zwróciło się do władz o sprawdzenie rejestrów podatkowych, fizycznych adresów biur, rachunków za media, list płac pracowników oraz umów telekomunikacyjnych. Policja podejrzewa, że te portugalskie podmioty były spółkami fasadowymi bez zaplecza handlowego i personelu. Analizując konta Villafuel, śledczy odkryli, że podczas gdy w hiszpańskich rejestrach odnotowano 36 321 675 euro wysłanych do Portugalii, w portugalskich rejestrach odnotowano wpływ 50 316 663 euro, co pozostawia niewyjaśnioną różnicę 14 mln euro.

Podczas analizy produktów bankowych dostarczonych przez władze portugalskie wykryto brak wystarczających informacji w opisie niektórych operacji bankowych, co uniemożliwia identyfikację pochodzenia lub przeznaczenia środków, a tym samym utrudnia badanie ich śladów.

Irlandzkie ślady kryptowalut i szerszy zasięg międzynarodowy

Guardia Civil wystąpiła również o nakazy sądowe skierowane do władz irlandzkich po zidentyfikowaniu transferów środków z Portugalii na platformy kryptowalutowe. Dokumentacja finansowa z Banco BPI wykazała, że portugalska firma Letras e Contrastes przesłała 213 663 euro w ramach 13 transakcji między czerwcem a sierpniem 2022 roku do Payward Europe, spółki matki giełdy kryptowalut Kraken z siedzibą w Dublinie. Kraken odmówił ujawnienia tożsamości użytkownika i rejestrów transakcji bez formalnego nakazu sądowego. Szerszy ślad finansowy zidentyfikowany przez śledczych rozciąga się na konta i operacje w Chinach, Niemczech i we Włoszech. Śledztwo w sprawie węglowodorów stanowi czwartą gałąź szerszej sprawy korupcyjnej, w którą wcześniej zamieszani byli były minister transportu José Luis Ábalos oraz doradca Koldo García.

Część środków przelanych do Portugalii przeznaczono na inwestycje w kryptoaktywa, transferując fundusze bezpośrednio z portugalskich firm na platformy giełdowe odpowiedzialne za pośrednictwo w operacjach na kryptoaktywach.