La police portugaise mène 250 perquisitions dans une enquête sur une fraude à la TVA de 100 millions d'euros sur les téléphones mobiles

Perquisitions nationales et mobilisation des services

Le matin du 7 octobre 2026, les autorités portugaises ont lancé une vaste opération de police baptisée opération Hermès pour démanteler un présumé réseau transfrontalier de fraude fiscale. L'opération a été menée sous la supervision du Parquet européen et a mobilisé environ 700 inspecteurs de la Polícia Judiciária ainsi que 300 agents de l'Autoridade Tributária. Les enquêteurs ont exécuté environ 250 mandats de perquisition dans tout le pays, visant environ 150 locaux d'entreprises ainsi que des domiciles privés, des cabinets comptables et des cabinets d'avocats. Si les opérations de terrain ont couvert le territoire du nord au sud, l'effort s'est concentré sur le Grand Lisbonne et le Grand Porto, avec des perquisitions supplémentaires à Braga et Coimbra. Les procureurs européens ont également préparé des perquisitions et des arrestations parallèles destinées à être exécutées à l'étranger afin de démanteler des nœuds affiliés du réseau.

Mécanique du carrousel à la TVA

L'enquête porte sur une présumée fraude à la TVA en carrousel centrée sur l'achat et la distribution en gros de téléphones mobiles. Les enquêteurs ont découvert que le réseau avait créé des dizaines de sociétés écrans réparties dans plusieurs États membres de l'Union européenne afin de faire transiter la marchandise par des transactions transfrontalières répétitives. Selon les règles de l'Union européenne régissant le commerce intracommunautaire, les transactions entre entreprises de différents États membres bénéficient d'une exonération de TVA, un mécanisme que les auteurs ont utilisé pour éviter de payer les taxes à l'importation sur les marchandises. Les sociétés ont ensuite déposé des demandes frauduleuses de remboursement de TVA avant de distribuer les téléphones mobiles à des consommateurs finaux. La taxe perçue sur les ventes finales n'a jamais été reversée au Trésor portugais, les entités de façade n'ayant pas déclaré les taxes ou ayant été dissoutes après avoir mené à bien les transactions.

Impact financier et procédure judiciaire

Les autorités estiment que le dispositif frauduleux a causé des pertes financières substantielles aux fonds publics. Les enquêteurs évaluent la perte totale pour l'État portugais à plus de 100 millions d'euros, certaines estimations citant des montants supérieurs à 120 millions d'euros. La procédure réunit deux dossiers d'enquête distincts issus de renseignements recueillis lors de l'opération Admiral en 2022. Les infractions pénales formellement examinées comprennent l'association criminelle, la fraude fiscale, la fraude fiscale aggravée, le blanchiment d'argent et la corruption. Les autorités judiciaires ont émis entre 20 et 40 mandats d'arrêt visant des figures clés du réseau entrepreneurial et financier. Les personnes interpellées lors des perquisitions sont transférées à Lisbonne pour comparaître devant le tribunal central d'instruction criminelle jeudi 8 octobre 2026.

Coordination et portée internationale

L'intervention figure parmi les plus vastes actions coordonnées par le Parquet européen au Portugal. Les enquêteurs ont relevé que le réseau s'appuyait sur une structuration sophistiquée pour simuler des milliers de transactions de téléphones mobiles sans activité commerciale réelle. Le déploiement de 1 000 personnes au total, issues de la police et des services d'inspection fiscale, correspond à l'ampleur procédurale nécessaire pour auditer des structures complexes et récupérer la documentation. Les équipes sur le terrain ont saisi des registres physiques, des communications numériques et des documents comptables dans des dizaines de sièges sociaux. Les magistrats détermineront les mesures formelles de détention et les conditions de mise en liberté à l'issue des audiences préliminaires à Lisbonne.