La Guardia Civil demande le gel de 78,3 millions d'euros au Portugal liés à une fraude à la taxe sur les carburants

Réseau de blanchiment d'argent transfrontalier

L'Unité centrale opérationnelle de la Guardia Civil espagnole a demandé au juge du tribunal national Santiago Pedraz de geler environ 70 comptes bancaires au Portugal détenant plus de 78,3 millions d'euros liés à un système de fraude à la taxe sur les carburants. Le réseau était dirigé par l'intermédiaire commercial Víctor de Aldama et le propriétaire de Villafuel, Claudio Rivas Ruiz-Capillas, entre 2022 et 2024. Les enquêteurs rapportent que l'opération a généré environ 182,5 millions d'euros de taxe sur la valeur ajoutée impayée en faisant circuler du carburant en gros via des sociétés intermédiaires avant d'atteindre les marchés de détail. La police a identifié deux réseaux parallèles mis en place par les suspects pour exécuter le système.

Le premier, conçu spécifiquement pour opérer sur le marché des hydrocarbures, perfectionnant la fraude qui donne lieu à la commission de l'infraction contre le Trésor public. Et le second, conçu pour permettre le blanchiment des capitaux obtenus illicitement.

Suivi des sorties de fonds espagnols vers le Portugal

La police a retracé 78 318 349 euros transférés depuis des entités commerciales espagnoles vers des comptes bancaires portugais pour masquer l'origine illicite des fonds. La plus grande sortie provenait directement de Villafuel, qui a transféré 36,4 millions d'euros vers des comptes portugais. D'autres transferts importants provenaient d'OBAOIL 3000 pour 14,4 millions d'euros, de Salamanca Fuel Center pour 10,7 millions d'euros et de Casmar Hidrocarburos pour 6,7 millions d'euros. Des sommes supplémentaires ont été envoyées par Still Growing (3,7 millions d'euros), Espaeventos (3,7 millions d'euros) et Canary Islands Fuel Company (2,6 millions d'euros). Une partie des fonds est retournée en Espagne sans déclaration, tandis que d'autres sommes ont été déplacées vers des juridictions internationales.

Examen des sociétés écrans portugaises

Les enquêteurs ont demandé au juge Pedraz d'émettre des ordres d'enquête européens aux autorités portugaises pour vérifier si les entités bénéficiaires menaient des activités commerciales réelles. L'examen se concentre spécifiquement sur Ef Iber Combustiveis, Atmosferaudaz Unipessoal, Proezencontrada et Cuboflamejante. L'UCO a demandé aux autorités d'inspecter les registres fiscaux des sociétés, les adresses physiques des bureaux, les factures de services publics, les registres de paie des employés et les contrats de télécommunications. La police soupçonne que ces entités portugaises étaient des sociétés écrans sans locaux commerciaux ni personnel. En examinant les comptes de Villafuel, les enquêteurs ont constaté que si les registres espagnols indiquaient 36 321 675 euros envoyés au Portugal, les registres portugais enregistraient 50 316 663 euros arrivés, laissant une différence inexpliquée de 14 millions d'euros.

Lors de l'analyse des produits bancaires fournis par les autorités portugaises, un manque d'informations suffisantes a été détecté dans la description de certains mouvements bancaires pour permettre l'identification de l'origine ou de la destination des fonds, empêchant ainsi l'étude de leur traçabilité.

Pistes crypto irlandaises et portée internationale élargie

La Guardia Civil a également demandé des ordonnances judiciaires adressées aux autorités irlandaises après avoir identifié des transferts de fonds du Portugal vers des plateformes de cryptomonnaies. Les registres financiers de Banco BPI ont montré que la société portugaise Letras e Contrastes a envoyé 213 663 euros en 13 transactions entre juin et août 2022 à Payward Europe, la société mère basée à Dublin de la plateforme d'échange de cryptomonnaies Kraken. Kraken a refusé de divulguer les identités des utilisateurs et les enregistrements de transactions sans mandat judiciaire formel. La piste financière plus large identifiée par les enquêteurs s'étend à des comptes et opérations en Chine, en Allemagne et en Italie. L'enquête sur les hydrocarbures constitue la quatrième branche d'une affaire de corruption plus large qui impliquait auparavant l'ancien ministre des Transports José Luis Ábalos et le conseiller Koldo García.

Une partie des fonds transférés au Portugal a été allouée à l'investissement dans des cryptoactifs, transférant des fonds directement depuis des sociétés portugaises vers des plateformes d'échange responsables de l'intermédiation dans les opérations de cryptoactifs.