Le fisc roumain découvre 540 millions de lei de richesses dissimulées après avoir contrôlé 1 100 personnes

L'ampleur des contrôles

Entre juillet 2025 et mai 2026, l'Agence nationale d'administration fiscale (ANAF) a mené 1 102 actions de vérification fiscale personnelle, la campagne la plus vaste de ce type ces dernières années. L'enquête a ciblé les écarts entre les revenus déclarés par les contribuables et les richesses réellement détenues, notamment les dépôts en espèces, les achats immobiliers et les investissements dans des entreprises privées. Au moment où le ministère des Finances a publié les résultats consolidés le 15 juin 2026, les inspecteurs avaient établi des créances fiscales supplémentaires de 540 243 299 lei et imposé des mesures conservatoires (gel d'actifs) d'une valeur de 123 514 438 lei.

Comment la richesse était dissimulée

Les irrégularités les plus fréquentes concernaient des dépôts en espèces sur des comptes personnels ou sur les comptes d'entreprises dans lesquelles les individus détenaient des parts, des achats de biens meubles et immeubles payés en liquide, des prêts accordés à leurs propres sociétés et des augmentations de capital social. Dans de nombreux cas, l'argent liquide était ensuite converti en obligations d'État, en parts sociales, en parts de fonds d'investissement ou en voitures de luxe, selon l'expert fiscal Emilian Duca.

Une part importante des sommes qui ne peuvent être justifiées provient de l'évasion fiscale ; il s'agit de montants non déclarés qui ont été transformés par la suite en obligations d'État, en biens immobiliers ou en véhicules de luxe.

Les inspecteurs ont également examiné des cas où les contribuables prétendaient détenir d'importantes sommes en espèces à domicile ou à l'étranger, ou affirmaient avoir perçu des revenus à l'étranger. L'échange d'informations avec les autorités fiscales étrangères n'a souvent pas permis de confirmer ces déclarations.

Des excuses qui n'ont pas résisté à l'examen

De nombreuses personnes interrogées ont affirmé à l'ANAF que l'argent provenait d'économies conservées en liquide, de salaires gagnés à l'étranger ou de cadeaux de parents et d'amis. Selon l'ANAF, ces explications n'ont pu être étayées par des documents prouvant les montants, la date de leur obtention ou l'existence réelle des fonds durant la période examinée. Dans certains cas, les personnes désignées comme source de l'argent n'avaient pas elles-mêmes la capacité financière de fournir de telles sommes, et aucune trace écrite n'existait.

Une personne a acheté une ancienne clinique médicale à Bucarest et a investi massivement dans sa rénovation, achetant de nouveaux équipements et mettant l'établissement aux normes modernes, entièrement avec des dépôts en espèces dont l'origine n'a pu être établie. Une autre a acquis deux immeubles d'appartements inachevés à Bucarest, a terminé la construction et a été incapable d'expliquer l'origine des fonds d'investissement.

Les plus gros dossiers individuels

Trois dossiers individuels ont chacun dépassé le seuil de 20 millions de lei d'impôts supplémentaires. Le plus élevé, à 23 millions de lei, concernait un contribuable du județ de Prahova. Deux cas traités par le Service de vérification fiscale de Bucarest ont suivi, avec des redressements de 22,5 millions de lei et 21,5 millions de lei respectivement. Durant le seul mois de mai 2026, l'ANAF a émis 56 décisions fiscales, générant 54,6 millions de lei de créances supplémentaires.

La réponse officielle

Le ministre des Finances par intérim, Alexandru Nazare, a déclaré que les résultats montrent que les outils numériques d'analyse des risques produisent des effets concrets et protègent les recettes budgétaires. Il a souligné qu'un système fiscal moderne nécessite une application uniforme des règles et la capacité de vérifier les situations où des écarts importants apparaissent entre les revenus déclarés et la richesse réelle.

Ces résultats confirment que les mécanismes d'analyse des risques et de vérification fiscale soutenus par des outils numériques produisent des effets concrets et aident à protéger les recettes budgétaires. Un système fiscal moderne et crédible exige des règles appliquées uniformément, de la transparence et la capacité de l'État à vérifier les situations où il existe des écarts importants entre les revenus déclarés et la richesse ou les flux financiers d'une personne.